一、金融后台与服务外包体系建设国际考察
    （一）国外金融后台与服务外包体系建设和发展的重要经验
    20世纪80年代以来，通过制定战略，积极承接国际服务外包转移的国家主要有印度、爱尔兰、菲律宾等国，尤其以印度最为突出。加拿大、墨西哥等北美国家，俄罗斯、匈牙利、捷克等东欧国家，以及马来西亚、斯里兰卡、新加坡、越南等亚洲国家，也凭借语言优势、区位优势、劳动力成本优势，后来居上，逐渐成为发展服务外包的新兴力量。通过分析比较上述国家建设金融后台与服务外包体系的成功做法，可以总结出以下重要经验。
    1．及时调整外包战略、制定出台产业支持政策
    金融后台与服务外包的发展与各国政府的大力支持密不可分，这些国家政府在此次外包浪潮中，充分发挥主导作用，把国际市场提供的机会与本国发展战略紧密结合起来，及时制定出台产业支持政策，从而促进了本国服务外包的快速发展。
    （1）调整发展战略，制定产业规划
    自20世纪80年代以来，印度、爱尔兰、马来西亚、新加坡、菲律宾、越南、捷克等国家纷纷调整发展战略，制定出台支持信息服务业发展的产业政策。比较其产业政策及其影响，可以发现他们在金融后台与服务外包体系建设中，正确的产业引导和鼓励支持政策，发挥了至关重要的推动作用。
    （2）调整税收政策，为外包企业提供税收优惠
    为了更好地促进服务外包产业的发展，许多国家都出台了一系列的税收优惠措施，为从事金融后台与服务外包企业提供支持。
    （3）制定金融鼓励政策，为外包企业提供资金扶持
    在发展服务外包产业过程中，各国都很注意对本国企业提供资金支持，并出台金融方面的相关扶持政策。
    2．完善知识产权保护制度，优化服务外包法律环境
    与传统的制造业不同，服务外包业务对一国的制度敏感性较高。通常情况下，生产有形产品的行业对制度的敏感和依赖程度较低，对资本和资源的依赖程度较高，而提供无形产品的服务外包是以人为本的。因此，是否拥有健全的法制环境，是保障知识产权及智力投入不收侵害的根本保证。服务外包的接包方由于不可避免地会涉及发包方的业务经营模式和业务流程，经常会接触到发包方的商业机密，这样知识产权保护和信息安全就成为关键问题。因此，产权保护体系的建立不仅仅要依靠企业自觉，更需要政府推动建立包括政策、条例以及法律在内的一系列制度保障措施，以确保服务外包发展有一个良好的法律环境。
    3．加强软件基础设施建设，规划建立各类服务外包园区
    软件和通讯等信息技术是现代服务外包的技术载体和实现手段，通讯网络则为服务外包提供了硬件基础设施。因此，金融后台和服务外包体系的基础设施建设水平已成为衡量服务外包环境的重要指标。各国加强软件基础设施建设，规划建立各类软件园区的举措，一方面是推动本国软件、通讯业的发展，以提升信息技术的水平。另一方面是通过建立各类软件技术园区，加强对产业要素的有机组合，来促进本国服务外包的发展。各国建设金融后台和服务外包体系的实践表明，建设软件园区和服务外包园区是发展服务外包的成功模式。
    4．重视人力资本规划，多渠道培养外包人才
    国外的经验证明，外包服务基地城市是否拥有丰富和可持续的人才资源，是发展服务外包产业的重要前提。在服务外包基地城市里，除了有足够的高校聚集，以提供大量的受过良好高等教育的专业人才外，还要有相应的人才培训机构，来填补高校教育输出和专业工作需求之间的缺口，形成知识型人才密集的智力环境，为外包服务产业提供充足的人力资源保障。因此，各国在发展服务外包的过程中，都非常重视人力资本的规划和开发。同时，还重视教育和培训设施的建设，通过多种渠道来促进服务外包专业人才的供给。
    5．优化服务外包发展环境，完善知识产权保护体系
    除了建立起完善的硬件基础设施，商业环境和人文环境等软件条件也是发展金融服务外包的重要因素。商业环境包括政治经济环境、社会开放度以及知识产权保护状况等。 在选择外包地域时，发包方所考虑的不仅是供应商必须拥有合格的资质、健康的企业文化和一流的人才，还要考虑供应商的历史经营记录、财务稳定性、服务质量、上门服务和能力要求等，同时还要考察“软件”环境因素，如当地文化、社会环境等。
    （二）国外金融后台与服务外包园区运行管理和招商推广经验
    1.国外金融后台与服务外包园区规划和发展经验
    （1）国外政府都为园区发展制定了长远的产业发展规划
    考察国际金融后台与服务外包园区的发展，他们在园区发展之初都制定了科学的产业发展规划，来指导园区的建设和发展。只有科学的产业发展规划才能保证园区产业发展的有序性和布局结构的合理性，不会因为政策环境的变化而出现朝令夕改的随意性，从而保持园区产业的可持续发展。以下是部分国家的案例。
    （2）国外园区都把优先发展公共交通作为园区规划建设的重点
    交通运输的布置是金融后台与服务外包基地发展的关键。国际建设金融后台与服务外包基地的经验表明，只有拥有便捷的内部交通和园区与外部联系的公共交通才能提高园区的吸引力，增加园区的可持续发展能力。因此，国外都把发展便捷的公共交通系统作为园区规划建设的重要内容。
    2.国外金融后台与服务外包园区建设和管理经验
    （1）国外政府都注重加强园区的基础设施建设
    从国外金融后台与服务外包产业园区的经验来看，高水平的基础设施建设是园区发展的基本保证，也是世界著名园区取得成功的重要原因。国外政府对园区的基础设施投资主要是道路交通系统和市政设施建设，以创造区位优势，提升区位价值。园区便捷的道路交通，高效的信息网络，高质量的生活环境等，越来越成为吸引企业与人才，特别是服务外包企业与优秀人才落地生根的重要条件之一。
    （2）园外金融后台与服务外包园区都注重提高物业管理水平
    国外发展金融后台与服务外包产业园区的经验表明，良好的物业管理水平，特别是提供个性化服务对吸引外包企业起到重要的作用。服务外包企业一般都是高科技企业，对物业管理有着较高的要求，在较成熟的园区，非常注重引进高水准的物业管理公司，以提升整个园区的物业管理水平，甚至有的园区根据企业的个性化需要，提供量身定做的物业服务。
    3.国外金融后台与服务外包园区营销推广和招商引资经验
    （1）制定立体化的营销推广方案是国外园区对外宣传的重要手段
    考察国外金融后台与服务外包产业园区，立体化的营销策略是它们成功的重要的经验。所谓的立体化营销推广，就是除了传统的广告宣传以外，还通过会展、论坛、考察交流、出台政策、政府推介和招商引资等多种方式进行营销推广。加快金融后台与服务外包园区的建设，不仅需要具备良好的基础设施和政策环境，而且积极有效的营销推广活动也是园区发展的关键环节。
    （2）突出特色发挥优势是国外园区招商引资的重要特点
    在吸引外包服务企业落户和引进机构方面，园外金融后台与服务外包产业园区都充分发挥了自身优势，拉近与发包方的关系，其中利用语言、血缘、地缘和文化等因素, 积极对接国际市场就是较为常用的做法。

    二、北京建设金融后台与服务外包体系条件分析
    “十五”期间，随着社会主义市场经济体制改革的不断深化，北京金融业全面贯彻落实国家金融政策，改革、开放和创新步伐明显加快，风险防范能力不断提高，以市场为导向的金融资源配置能力进一步增强，在实现自身平稳快速发展的同时，有力地促进了首都经济的持续、快速和协调发展，同时也产生了对金融后台服务的巨大需求。
    （一）对北京金融产业发展现状分析与评价                   
    金融组织体系日趋健全，金融机构数量不断增加;金融市场交易日益活跃，交易规模不断扩大;金融创新能力持续增强，金融产品日趋多样化;金融业对外开放全面实施，外资金融机构不断增加;金融基础设施建设进程加快，防范风险的能力不断提高;金融业发展环境继续改善，社会信用体系建设进程加快;金融监管体系日趋完善，金融法律法规进一步细化.
    （二）对北京金融后台与服务外包发展环境分析
    1．全球金融危机给中国金融业发展带来重大机遇
    由美国次贷危机引发的”金融海啸”已成席卷之势，全球正面临一场“百年不遇”的金融危机，这对各国金融稳定和经济增长都带来了严重挑战，中国经济也因此受到了较大的影响。但从发展经济学角度分析，挑战往往与机遇并存，危机将会给中国经济带来新的发展机遇。
    （1）中国在国际金融体系中的地位日益提升
    中国30年的改革开放，积累了相当比重的实体财富，但由于金融业发展相对滞后，在全球财富分配上一直处于被剥削的地位。由于中国金融体制，这次危机对中国金融业影响有限，通过这场金融危机，中国完全可以找准定位，加快金融改革步伐，提升在国际金融体系中的地位，适时推进人民币作为国际货币的进程。
    （2）中国企业实施“走出去”战略，整合国际金融资源正逢其时
    全球金融危机，世界经济迫切需要寻求新的增长动力。经过30年的发展，中国经济获得了长足进步，海外对中国经济的关注度在迅速提升，新形势下中国企业“走出去”和对外投资的机会将大大增加。但美国金融机构，由于信息不够透明，难以准确评估风险，且政府经济保护较为严重。金融危机之下，发达国家金融保护主义将出现弱化趋势，这就为“中国资本”跨国并购提供了机会和可能，付出的成本会大大降低。
    （3）中国应对危机之策也创造出诸多发展机会
      为了应对金融危机给我国带来的冲击，继续保持经济的平稳增长，中央先后出台了“国九条”、“国十条”、“    金融三十条”和“4万亿刺激经济计划”等一系列支持经济增长的措施。这些举措的核心就是通过对金融政策的调整，在国际环境不利的情况下，利用财政金融支持政策，加大基础设施投资力度，拉动市场需求，减少危机带来的影响，推动我国经济的平稳快速增长。
    2．首都实施金融产业发展战略
    （1）北京有雄厚的金融产业基础和实力
    金融后台与服务外包园区是城市发展到一定阶段的产物，后台与服务外包的发展更依赖所在城市的经济发展实力。与上海、深圳、重庆、佛山金融功能区所在城市金融业发展水平比较，北京具有绝对的优势，金融业增加值与上海并驾齐驱，金融业占GDP比重遥遥领先于其他金融功能区所在城市（见表2-1）。因此，可以确信首都日益提升的金融产业实力,将为首都金融后台与服务外包园区开发建设提供良好的产业支撑。

表2-1：2007年我国主要金融功能区所在城市金融发展指标比较

	北京	上海	深圳	重庆	佛山
GDP（亿元）	9006.20	12001.16	6765.41	4111.82	3588.50
金融业增加值（亿元）	1126.3	1195.7	720.3	122.54	69.41
金融业占第三产业比重（%）	17.53	19.21	21.73	7.01	5.50
金融业占GDP比重（%）	12.51	9.96	10.65	2.98	1.93

    资料来源：各地政府2007年国民经济和社会发展统计公报

    北京是国家宏观经济管理决策部门、一行三会等国家金融管理部门和我国各主要金融机构的总部所在地，拥有与金融核心业务密切相关的大量国内外优秀会计、法律、评估、评级等各类中介服务机构，因而是国家金融决策中心、金融管理中心、金融信息中心和金融服务中心。2007年，北京金融业在法人金融机构数量、金融资产量、金融对经济的拉动系数、单一行业对国税贡献率等四项上都是全国第一(见表2-2)。

表2-2：2006年北京金融业发展主要经济指标一览表

北京法人金融机构数量	金融资产量	金融对经济的拉动系数	金融业对国税贡献率
430家	1703万亿	2.0	51.6%

    （2）北京建设国际金融中心进程加快带来新机遇
    2008年4月30日，中共北京市委北京市人民政府正式发布《关于促进首都金融业发展的意见》（京发[2008]8号），明确提出首都金融业发展定位和具体目标是将北京建设成为具有国际影响力的金融中心城市。北京市以市委、市政府文件的名义提出建设具有国际影响力的金融中心城市，表明首都大力发展金融业，向国际金融中心城市目标迈进的决心和信心，同时还首次提出了详细的建设方案。随着全球经济中心的转移，在国家经济发展的推动下，北京建设国际金融中心城市的进程将迎来新的机遇。
    3．国内金融机构前后台业务分离进程进一步加快
    根据金融业前后台业务分离加快的发展趋势，我国金融机构也逐渐认识到前后台业务分离的必要性，纷纷探索本企业前后台业务分离的发展模式。以2004年为标志，我国各大银行按照数据大集中的基本要求，纷纷建立数据中心等后台服务基地。
    在京金融机构中，还有一大批总部级金融机构，在实现数据大集中后，承担了全国所有分支机构的后台业务处理，使业务规模猛增，也引起后台业务成本的快速增长。来自国内外金融业的竞争压力和金融机构内部成本收益核算的硬约束，使在京金融机构纷纷选择交通便利、地价成本低、环境良好的郊区建设后台业务基地。
    4．跨国金融机构后台业务呈现向北京转移的趋势
    据德勤会计师事务所估计，随着全球金融外包业务发展，在未来5年内，仅美国就有总值为3560亿美元的金融业务将外包给海外机构。印度工商业联合会与市场研究公司IDC联合发表的一份研究报告也认为，到2006年，全球BPO（Business Process Outsourcing，业务流程外包）市场份额将高达1万亿美元。另外，“9•11”事件之后，各金融机构都纷纷建立起灾难备份中心，2000年全美灾难备份业的营业额达到6亿多美元，且以每年30%的速度递增。根据一项调查，美、英、澳、加四国的565家公司之灾难备份业务外包的比例高达71%。
    近年来，各大国际金融机构纷纷将后台业务向印度、中国、菲律宾等低成本国家转移，这已成为不可阻挡的国际大趋势。2006年12月11日，中国已全面开放金融业，大批跨国金融机构纷纷抢滩中国市场。北京作为中国的金融管理中心和信息发布中心，具备地理位置、交通通讯、政策制定、投资环境、专业人才等多方面的优势，正在成为跨国金融机构建设后台基地和业务外包进入中国的首选地之一。目前，大批外资金融机构和金融服务业机构纷纷来京洽谈后台业务基地建设和外包业务等进京事宜。

    三、对中国金融后台与服务外包基地城市竞争力评价
    为了更好地表述和评价首都金融后台与服务外包发展水平，我们引入金融后台与服务外包竞争力评价模型，并选取国家已命名的11个外包基地城市进行比较，以此来进一步分析首都建设金融后台与服务外包体系的利弊条件，以及面临的机遇和挑战。
    （一）计算11城市金融后台与服务外包竞争力综合得分及排序

表3-1：11城市金融后台与服务外包竞争力综合得分及排序

    （二）对11城市金融后台与服务外包竞争力综合评价
    根据表3-1中的11城市金融后台与服务外包竞争力综合得分，可以把11个外包基地城市分成四档：第一档（9-10），国家A级外包基地城市；第二档（6-9），国家B级外包基地城市；第三档（5-6），国家C级外包基地城市；第四档（0-5），国家D级外包基地城市。
    在11个城市金融后台与服务外包竞争力综合得分中，北京以9.614分名列11个城市榜首，上海以9.127的微弱差距紧随其后，无论从总得分还是绝大多数二级、三级指标得分上看，北京、上海与其他9个城市均拉开了较大差距。北京3项二级指标排名中2个第一和1个第二，9项三级指标中7个第一、1个第二和1个第三，而上海二级排名中是1个第一和2个第二，三级排名是2个第一、6个第二和1个第四；因此，可以把它们归为“国家A级外包基地城市”一档。比较而言，从二级指标上看，北京在金融后台与外包市场规模和外包技术竞争力两方面领先于上海，而上海在地方政府公共服务能力方面则独占鳌头；从三级指标上看，北京在金融业规模、金融后台基地、科技投入、科技产出、人力资本、交通和知识产权保护七项因子上得分超过上海，而上海则在经济发展度和通讯两项因子上得分大于北京。北京的相对劣势在于经济发展稍微落后于上海，通讯发达程度也略逊于上海。
    在11个外包基地城市金融后台与服务外包竞争力综合得分中，深圳得分6.882，排名第三位，分数超过6，领先优势较排名第4的天津比较明显，可以归为“国家B级外包基地城市”一档。天津、成都、杭州、南京得分为5．461、5．272、5．187和5．116，介于5-6分区间内，可以归为“国家C级外包基地城市”一档。济南、西安、大连、武汉综合得分为4.677、4.643、4.583和4.44，得分小于5，可以归为“国家D级外包基地城市”一档。

    四、加快北京金融后台与服务外包体系建设政策建议
    全球主要服务外包国家的发展经验证明，金融后台与服务外包的发展与各级政府的大力支持密不可分。各国政府在承接服务外包转移中，纷纷出台支持服务外包发展的产业政策，制定和调整本国发展战略，为外包企业提供金融、税收、基础设施、人才培养、进出口等多方面的优惠办法，大力推动外包基地城市建设等。只有这样才能把国际外包产业发展的机遇与本国外包发展战略紧密结合起来，促进服务外包产业的快速发展。
    首都金融业在面临全球服务外包迅猛发展的同时，也面临着国内外竞争、金融外包经验不足、相关立法滞后、知识产权保护不力等诸多严峻挑战。而良好的金融后台与服务外包支持体系建设，必将在建设和谐社会、拉动经济发展、优化产业结构和提升高端服务业层次方面发挥重要作用。为此，首都应抓住机遇，迎接挑战，加快金融后台与服务外包体系建设，做大做强金融后台服务产业，努力把首都建设成为具有全球竞争力的金融后台产业聚集区和服务外包基地城市。
    （一）成立首都金融后台与服务外包体系建设领导小组
    成立首都金融后台与服务外包体系建设领导小组，制定首都金融后台与服务外包体系建设发展规划,建立首都金融后台与服务外包执业资格认证制度。
    （二）制定《首都金融后台与服务外包产业园区发展规划》
    加快金融后台与服务外包产业园区的开发建设进程，应采取“边论证、边推进”的工作思路，强化“政府主导、市场运作”的开发理念，制定《首都后台与服务外包产业园区发展规划》和制定《首都金融后台与服务外包产业园区建设规划》。
    （三）出台《加快首都金融后台与服务外包体系建设实施意见》
    完善以财政转移支付为支撑的政府资金支持机制，尽快出台《加快首都金融后台与服务外包体系建设实施意见》，对入园企业和金融机构在税收、土地、办公用房、外汇、融资、进出口、人才引进、电信资费等方面制定优惠支持政策。
    （四）设立首都金融后台与服务外包产业发展基金
    建议设立首都金融后台与服务外包产业发展基金，专门用于金融后台与服务外包园区的日常管理、企业服务和对外宣传的相关费用支出。该基金可按照园区的税收贡献，从每年的财政收入中按一个固定数额或根据园区税收贡献增长速度确定一个递增比例，拨入首都金融后台与服务外包产业园区建设发展基金专用帐户，由市金融办和园区管委会统筹安排使用。
    （五）加快首都金融后台与服务外包产业园区基础设施建设
    建议北京抓住全球服务外包产业转移的机遇，加快完善四个后台服务园区的硬件基础设施、文化生活设施、生态环境设施等配套基础设施建设。完善金融后台园区与城市中心区之间的交通网络，改善目前金融后台园区与城市中心区之间的交通状况，降低入驻企业的通勤成本。优先建设园区与中心城区之间的光缆通讯设施，构筑安全的通信(信息)管线系统，提升金融后台与服务外包园区的信息化水平和出现突发事件的应急处理能力。
    （六）制定《首都金融后台与服务外包体系宣传推广方案》
    借鉴国际经验，制定《都金融后台与服务外包体系和产业园区营销推广计划和实施方案》组建营销推广团队，制作宣传企划，拟定工作安排，依托北京历史文化优势，利用奥运会给北京带来的影响力，全力宣传推广首都金融后台服务园区的投资环境，加快首都服务外包文化建设。。面向全球推介首都金融后台与服务外包产业园区，使其尽快提高在国内外的知名度和影响力。
    （七）建立首都金融后台与服务外包人才教育培训平台
    北京应借鉴国际经验，建立起高效的金融后台与服务外包人才教育培训平台，为金融外包产业发展提供人力资源保障。加强首都高校与全球培训机构的合作，增设金融后台与服务外包方面的专业和课程，形成具有鲜明金融外包人才培养特色的教育培训体系。
    （八）发起成立首都金融后台与服务外包协会
    建议北京成立金融后台与服务外包协会，及时研究首都金融后台与服务外包体系发展建设中出现的新情况、新问题，规范行业行为，加强行业自律，鼓励在京金融机构和服务外包企业积极参与外包协会，以营造更加和谐的金融生态发展环境。
    （九）全力构建首都离岸金融服务外包中心
    为培育市场主体，北京可以建立自己的海外金融活动网络，不仅要开拓在岸外包市场的潜在需求，而且还要积极开拓国际外包市场，主动承接离岸外包业务和整体外包业务，将金融服务外包业务链不断延伸。
    （十）创新首都金融后台与服务外包园区开发建设模式
    从我国目前金融功能区的运作现状看，其开发建设和运营管理主要是政府主导型模式。由于片面追求开发回报，普遍存在着“拉到篮子就是菜”的现象，造成大多数园区只是一种企业的集聚，而不是产业集聚，没有形成科学合理的金融产业链。有鉴于此，建议首都金融后台与服务外包园区，采取“政府主导、企业开发、多元投资、市场运作”的开发建设和运营管理模式，即政府不直接参与项目投资，而通过政策、土地、税收优惠等支持企业开发，引进多元投资机制，实行市场化运作办法，来推动园区的开发和建设。对经营性项目采取完全市场化运作模式,对准经营性项目采取参照经营性项目运作模式；对非经营性项目采取政府投资运作模式。